3种报税软件推荐！2022美国报税季新规

admin · 发表于 2022-1-20 19:21:13

3种报税软件推荐！2022美国报税季新规

每年年初到4月15日是美国报税季，

美国国税局（IRS）鼓励纳税人要提前做好规划，最好从上一年秋季就开始做准备，以避免纳税被延时处理从而导致退税延迟。所以针对2022年美国保税季，我们现在就要提前开始做功课。

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2022报税时间

[important]美国国税局（IRS）最新宣布，全美报税季将于2022年1月24日星期一开始，届时国税局将开始接受和处理2021年纳税年度的税表。

个人报税的开始日期定为 1 月 24 日，该日期给了国税局时间来进行编程和测试，这对确保国税局系统顺利运行至关重要。更新的程序有助于确保符合条件的纳税人在提交2021年税表时，可以通过核对其2021子女税预付款来申领正确的子女税优惠款额，并且以纾困金退税额的方式来申请剩余的刺激计划补助金。

2022年关键的报税季日期

对于今年的申报季，纳税人应牢记几个重要日期：

1 月 14 日，国税局的免费报税开放。纳税人可以开始通过国税局免费报税合作伙伴提交税表；税表将从1 月 24 日开始送达到国税局。税务软件公司也正在接受提前报税。
1 月 18 日，2021 纳税年度第四季度预估税款的到期日。
1 月 24 日，国税局开启2022 年纳税季，开始接受和处理2021 年个人纳税申报表。
1 月 28 日，低收入家庭福利优惠宣传日，以提高大家对于重要税收抵免的认识，包括如何利用上一年收入来获得抵免资格。
4 月 18 日，提交 2021 年税表、或申请延期并缴纳所欠税款的截止日期（因华盛顿特区的解放日假期延至此日期，同样适用于其他各地的居民）4 月 19 日，如果您住在马萨诸塞州或缅因州，该日期为提交 2021 年税表或申请延期并缴纳所欠税款的截止日期（因爱国者日假期延至此日期）
10 月 17 日，申请2021年延期的报税截止日

2022美国报税季新规

国税局11月10日宣布，2022年联邦收入税的边际税率不变，但是考虑到通货膨胀，每档税率对应的收入区间将有所上调，另外最高抵免额度也有所提高。

另外，IRS发布022纳税年度调整，修订了60多项个人报税规定，其中：

1.税率：

上税收入(taxable income)超过53万9900元的单身纳税人(夫妻合报上税收入超过64万7850元)，最高税率仍保持在37%；
单身收入超过21万5950元(夫妻合报43万1900元)，税率为35%；
单身收入超过17万50元(夫妻合报34万100元)，税率为32%；
单身收入超过8万9075元(夫妻合报17万8150元)，税率为24%；
单身收入超过4万1775元(夫妻合报8万3550元)，税率22%；
单身收入超过1万275元(夫妻合报2万550元)，税率为12%。
收入在1万275元或以下的单身人士(夫妻合报2万550元)，最低税率为10%。

2.替代最低税(alternative minimum tax，简称AMT)

触发AMT的上税收入门槛为单身50万元或夫妻100万元，统一宽免额(exemption)为单身7万5900元(夫妻合报为11万8100元)，从53万9900元(夫妻合报为107万9800元)开始逐步递减(phase-out)。

3.低收入所得退税(earned income tax credit，简称EITC)

有三个或三个以上合格子女的合格纳税人，在2022年抵退额最高为6935元，比2021年的6728元有所提高。

4.工薪族相关

2022年合格交通附加福利的每月限额增加10元至280元，合格停车的每月限额也同样增至280元。
员工对于健康弹性支出(health flexible spending)投资的薪金限制增至2850元，调涨了100元。
对于允许结转未使用金额的自选物项计划，最大结转金额为570元，比2021年增加了20元。
个人医疗储蓄帐户(medical saving account，简称MSA)的年度自付额应不少于2450元，比2021年增加了50元，但上限不超过3700元，比2021年增加了100元。
对于单人自费医疗保险，自付费用最大金额为4950元，比2021年增加了150元。家庭保险的参与者年度免赔额为4950元，但自付额不能超过7400元。家庭保险的自付费用限额为9050元。

5.赠与和遗产

2022年遗产税豁免额为1206万元(2021年为1170万元)，赠与年度免税额为1万6000元(2021年为1万5000元)。

2022美国报税常见问题失业救济金要报税吗？

失业救济金属于应税收入(taxable income)，领取时并不一定要设置所得税预扣(taxes withheld)。虽然不是每一州都对失业救济金课税，但联邦税则一律适用。

纾困现金支票要报税吗？

「新冠病毒援助、救济和经济安全法」(CARES Act)提供的第一次1200元纾困现金支票及为每名儿童发放500元纾困金，第二次每人600美金，则为免税收入。

在家上班办公设施能抵税吗？

因为疫情改为在家远距上班的办公设施，绝大多数将无法申报抵扣。住宅办公室扣除额(home-office deduction)只适用于商业或自雇者(self-employed)，所谓的「住宅办公室」(home office)须是专门做为工作之用，因此餐桌之类并不算数。

工作所得如何抵税

美国联邦政府提供的[color=var(--linkInitialColor)]工作所得抵税(Federal Earned Income Tax Credit，简称EITC)，可说是减轻经济压力的一大助力。

根据国税局(IRS)的规定，EITC的抵税额介于529美元到6557美元不等，视家庭中孩子的人数和婚姻状况而定；符合申请资格的个人年收入最高可达5万162美元，夫妻年收入最高则是为5万5952美元。

在美国报税，不单止要准备一大堆报税资料，还要花钱请会计师或是购买软件报税，这些花费至少也得上百美元。其实在美帝，还有这些方法可以帮你免费报税，包括IRS官方推荐的免费报税软件和人工服务。

3种报税软件推荐1、[color=var(--linkInitialColor)]TurboTax

涵盖W-2收入丶工作所得抵税(EITC)和儿童抵税额，并取消先前的10万元收入门槛。

使用TurboTax的纳税人也能够计算出新税法怎样影响他们，这要归功于一个新的互动功能，使用户弄清楚采用标准扣除额较好，还是逐项扣除较好。

TurboxTax 报税软件版本比较：

TurboTax Free（免费）：适合只有工资W-2或/和失业金1099-G收入，有孩子也可以；但没有买房子、没有学生贷款、没有买卖股票等其他的情况。
TurboTax Deluxe（$40左右)：适合W-2收入又有房子的人士或家庭，它可以利用列项扣除（Itemized Deduction）来计税，大多常见支出都可以省税；
TurboTax Premier（$70左右)：在Deluxe版基础上还包括股票债券等投资、出租屋收入等更复杂的收支情况；
TurboTax Self-Employed（$90左右)：是功能最全的版本，包括自雇收入方面的税收扣除。

如果你的报税比较复杂，需要购买高级版本，别忘了使用Ebates的返现功能，目前返现7.5%，相当于在其他折扣基础上再打9.25折，还有ebates账号的朋友请点击[color=var(--linkInitialColor)]注册

2、H&R Block

官网提供网上计算器，协助用户确定税法变更对他们的影响，它的网上免费报税工具也易于使用，并具有容易从其他报税软件转移内容的功能。