租车时要购买保险吗？

孤云追风

当您租车时，租车公司通常都会问您是否要购买保险。保险的保障主要分为二种，第一种是「额外责任保障」(Supplemental Liability Coverage)；第二种是「汽车损毁保障」(Loss Damage Waiver)，每一种保障每天可能要十多元保费。
「额外责任保障」，是在租车公司本身提供的责任保障金额之上，购买额外的保障，金额通常是一百万元，作用是万一由于您错误而导致交通意外时，有足够的保障金额，去赔偿对方人体受伤医疗费用，和汽车损毁的修理费用。假如您自己本身已经有汽车保险，保单上的责任保障是在租车时也有效的，所以未必需要另外购买。可是，假如您没有汽车保险，那便要考虑在租车时购买责任保障了。
「汽车损毁保障」，作用是万一发生交通意外，或者汽车被偷去时，去赔偿租车公司的损失。严格来说，这个保障不是保险，而是免除被租车公司追讨。同样地，假如您自己已经有汽车保险，保险内包括撞车Collision保障，便不需另外购买该项保障。此外，不少信用卡亦有提供租车损毁保障，但您一定要用那张信用卡去租车，才有这项保障。
建议大家在租车之前，先向自己保险代理查询清楚。
十大欺诈事件
最近，联邦贸易委员会（Federal Trade Commission）发表了全美十大最常发生的欺诈事件。报告指出，全美大约有2500万人，即全国人口的11%，曾在过去被骗。其中有四项诈骗方式，是与借贷有关的。
排名第一的，是向借贷人或信用卡申请人预先收取保证费用，之后，贷款人并没有真正得到贷款或信用卡。这类诈骗，通常发生在本身信用记录有问题，或财务知识水平较低的少数族裔身上。
此外，信用卡保险和信用修理服务，是分别排名第三和第四的欺诈事件。骗徒讹称购买信用卡保险后，便不怕失去信用卡时要蒙受巨大损失。受骗人不知道，原来联邦法律规定，信用卡持有人即使失去信用卡，只要马上通知信用卡公司，其损失一定不超过50元，有很多公司还索性免除50元损失。至于假称可以为您修理坏信用记录，每年有200万人上当。
其他常见的诈骗事件，包括：虚假地收取购买协会Buying Club会费、假称您已经中奖而向您收取费用、和虚假地提供工作或商业机会等。该报告亦指出，受害人主要是在报纸、杂志、信件和电话推销这几个途径得到资料，反而在互联网、电视或收音机得到讯息的人士比较少。
是否应该「自助」卖屋？
近年有些业主卖屋时想省些经纪佣金，目前卖屋佣金一般是6%，但这个佣金并不是规定的，业主与卖屋代理可以讲价，平均佣金已均佣金已经跌至5%左右。
但是，有些业主想省下更多佣金。现在有些折扣经纪已将佣金减为2%，甚至有些只是收一个固定费用，通常是几千元，便帮您售卖房屋。但这些折扣经纪不可能为您提供全套服务，您要自己负责部份卖屋工作，可能包括要自己举办OPEN HOUSE，甚至要自己与买家议价。
法律没有规定卖屋一定要通过经纪。有些业主连折扣佣金也希望省下，打算完全使用「业主自售」方式。对本身很有售屋经验的业主来说，当然可以不聘用经纪，但也要考虑到不能将物业放入Multiple Listing，可能会影响销售。
卖屋是一个相当复杂的过程，其中包括很严格的披露（Disclosure）要求，和许多法律文件，处理不当可能会引致诉讼。此外，在销售和议价过程中如果处理不当，也可能会影响售价。所以要自助卖屋之前，都应该考虑自己的时间和对地产的知识，以免因小失大。
退休储蓄计划提供REIT基金
共同基金除了可以投资股票与债券之外，有一类基金是投资到房地产，包括商业楼宇和住宅，这种基金名为REIT。近年连雇主提供的401-K退休储蓄计划，也开始为雇员提供REIT基金，由七月一日开始，IBM公司20多万员工可以选择投资REIT基金。
REIT 让小投资者参予大规模的地产投资，地产由专人管理，自己完全不必动手。税例给予 REIT 免税优惠，但条件是 REIT 每年起码要将九成收入，以股息（Dividend）方式派发给投资者，由投资者自行在报税表上申报，但此项股息不符合较低税率的股息优惠。
目前REIT平均年股息率是5.6%，比政府长期公债利率为高，但当然REIT的价值有波动。2002股市大跌之后，许多投资者改为投资地产，REIT成为热门投资工具，当时还可以找到超值的REIT，让投资者在取得股息之余，还获得升值的利益。但目前一般REIT基金已经升值不少，平均价钱超过本身资产价值22%，加上利率开始上升，REIT基金的投资风险增高了不少，所以要利用REIT作地产投资，也一定要仔细分析才决定。
捐献股票的好方法
对利用SCHEDULE A作逐项扣税的纳税人，将现金或股票捐献到国税局认可的非牟利机构，都可以增加扣税金额。可是，假如手上有持有期一年以上的股票，而股票已经升了值，那便应该考虑以股票作捐献，比先卖出股票之后捐献现金更有税务好处。
捐献这一类股票，您可以用市值去扣税，亦同时避免要为资金增值 (Capital Gain)缴税。但捐献股票有两个难题。第一，有些教会或受赠机构未必设有股票帐户，捐献时手续可能不容易。第二，有些朋友在年尾前要捐献金额比较高的股票，但一时未能决定捐献对象，或者不想一下子将全部股票捐献到一个机构去。
这几年很流行的一个捐献股票的方法，是在折扣经纪行开设「捐献基金」帐户，然后一笔将股票先放入「捐献基金」，便已经作了捐献，马上可以在当年以股票市值扣税。
股票进入帐户后，基金会将股票卖出，但您可选择将资金继续以共同基金作投资。您随时可以通知经纪行，将捐款送到已被国税局认可的慈善机构或教会。这类帐户虽然有管理费用，但费用相当低，经常捐献股票的人士值得留意。